Вексельные операции коммерческих банков Исполнитель

Вексельные операции коммерческих банков

Рассмотрим операции с ценными бумагами, которые традиционно присущи банкам, но которые нельзя назвать эмиссионными или инвестиционными, пассивными (связанными формированием своих ресурсов) или активными (связанными с размещением средств в ссуды и инвестированием), но одновременно нельзя отнести и к разряду тех, которые банки осуществляют в качестве инвестиционных институтов. Вексельные операции - наиболее распространенный вид банковских операций. К ним относятся: учет векселей, переучет векселей, ссуда под векселя, инкассирование векселей, авалирование векселей, акцепт векселей.

{spoiler=Подробнее}

Учет векселей - это передача (продажа) векселя векселедержателем банку по индоссаменту до наступления срока платежа и получение за это вексельной суммы, за вычетом определенного, процента, называемого учетным процентом или дисконтом.

При поступлении таких векселей банку последний изучает возможность учета векселей, и в случае положительного решения вносит в индоссамент свои реквизиты с одновременной отметкой «учтен». Ставка учетного процента устанавливается самим банком.

Естественно, право требования по векселю переходит в этом случае банку. Если вексель не оплачивается в срок, он передается нотариусу для оформления протеста, после чего банк требует погашения векселя от векселедателя. В случае непогашения банк обращается в суд о принудительном взыскании долга.

Представленные к учету векселя проверяются банком на предмет их юридической и экономической надежности. Юридическая надежность векселя определяется правильным заполнением всех обязательных реквизитов, полномочиями лиц, подписавших векселя, и подлинностью самих подписей.         Экономическая надежность векселя означает подтверждение уверенности в его оплате. Банк изучает кредитоспособность не только клиента, но и всех индоссаментов (лиц, оставляющих подписи на векселе, солидарно ответственных по нему). При этом банк использует всевозможные способы получения информации - от материалов опубликованных в прессе, аналитических и статистических бюро до независимых аудиторских отчетов.

К учету принимаются векселя, основанные на товарных и коммерческих сделках. Бронзовые и дружеские, а также выданные лицами, допускавшими их до протеста, к учету не принимаются. Предпочтение также отдается векселям известных своей надежностью компаний или акцептованных другими банками.

Для того, чтобы получить денежные средства по учтенным векселям в срок, каждый банк ведет картотеку по срокам наступления платежей в разрезе векселедателей и векселепредъявителей. На каждое число в банке составляются специальные ведомости, в которых заполняются данные по всем векселям, сроки платежей по которым приходятся на данное число, с указанием порядкового номера векселя по банковской книге регистрации, наименования векселедателей, предъявителей и валюты векселя. После поступления платежа по векселю в ведомости делается соответствующая отметка, а сам вексель возвращается плательщику. В случае досрочного поступления платежа плательщику возвращается процент за время, оставшееся до наступления срока платежа, рассчитанный на основе ставки банка по текущим счетам.

К основным функциям современных центральных банков относятся:

1. выпуск кредитных денег (денежная эмиссия);
2. аккумуляция и хранение кассовых резервов других кредитов учреждений;
3. хранение официальных золотовалютных резервов страны;
4. предоставление кредитов коммерческим банкам;
5. выполнение кредитных и расчетных операций для правительства;
6. организация и осуществление расчетов, а также переводки операций;
7. денежно-кредитное регулирование экономики.

Центральные банки могут выступать в качестве эмитентов ценных бумаг. В Узбекистане, например, Центральному банку разрешено выпускать в обращение депозитные и сберегательные сертификаты, а также векселя Центральный банк Узбекистана сам разрабатывает и утверждает положения и инструкции, регламентирующие такие выпуски.

Центральные банки могут выступать и в роли инвесторов. Как правило, центральные банки приобретают ценные бумаги не для получения доходов по ним, а в целях денежно-кредитного регулирования экономики. Например, Центральный банк Узбекистана имеет право приобретать государственные краткосрочные облигации.

Следует также отметить, что во многих случаях центральные банки, будучи ответственными за состояние денежного обращения государства, являются организаторами торгов государственными ценными бумагами. Они не только изначально организуют аукционы и вторичную торговлю, но и выполняют ряд очень важных технических операций по обслуживанию внутреннего и внешнего государственного долга, обеспечивая хранение и учет прав на государственные ценные бумаги, осуществляя погашение и выплату доходов по ним по поручению казначейства (Министерства финансов), выполняя другие его поручения, а также взаимодействуя с дилерами.              Будучи “банками банков”, Центральные банки регулируют деятельность коммерческих банков и, в частности связанную с выдачей ссуд на приобретение ценных бумаг.

Ключевые слова:

Банковские инвестиции. Портфель ценных бумаг. Ликвидность. Доходность. Риски. Период становления. Операции на рынке ценных бумаг. Инвестиционное и финансовое консультирование. Трастовые услуги. Распоряжение активами. Агентские услуги. Ведение реестра акционеров. Вексельные операции. Учет векселей. Функции центральных банков.

                     Вопросы для самоконтроля:

1. Что включают в себя банковские инвестиции?
2. Что такое портфель ценных бумаг?
3. На что необходимо обратить внимание, приобретая портфель инвестиций?
4. Каковы основные этапы становления фондового рынка Узбекистана?
5. Какие операции проводятся на рынках ценных бумаг?
6. Почему необходимо инвестиционное и финансовое консультирование?
7.  Какая сфера деятельности банков называется трастовыми услугами?
8. Какие именно услуги относя к трастовым? Охарактеризуйте.
9. Как проводятся вексельные операции, кем, и для чего?
10.  Как ведется учет векселей?
11. Каковы основные функции современных центральных банков?

{/spoilers}